内容
皆さん、こんにちは。
東京コンサルティングファームメキシコの藤田大です。
今週は入出金の管理について記載します。
質問）
弊社が使用している銀行の一つで、デビットカードを作成し、
それを利用して経費処理や仕入を行う場合があります。
・メイン口座
・カード１
・カード２
・カード３
カードに送金し、各々で支払を行っている。
この場合、どのように管理していけば良いでしょうか。
回答）
管理の方法としましては、
会計は入出金の証憑及び、銀行明細に基づいて会計処理が為されます。
その為、カード毎にキャッシュの移動を分けて管理する事が望ましいと考えられます。
例えば、メイン口座からカード2に現金3千円をチャージした場合、
管理表にはメイン口座からの入金として、3千円を記録します。
また、カード2から支払いを行った場合は、該当する支払いの証憑と支払いの記録を一致させて管理を行います。
各カードの残高と、入出金の証憑を突合させながら管理し、
銀行残高と会計データを一致させながら管理していく必要がございます。
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